1、審計計劃與準備
制定年度內部審計計劃,根據集團戰略、風險狀況確定審計項目。研究相關法規政策、集團制度流程,收集被審計單位資料,確定審計重點和范圍,編制審計方案。
2、審計實施
通過查閱文件、財務賬目、業務記錄,訪談相關人員,實地觀察等方法收集審計證據,詳細記錄審計過程和發現的問題,進行分析和評價,形成審計工作底稿。
3、審計報告
整理分析審計工作底稿,撰寫審計報告初稿,客觀反映審計發現的問題、影響及建議,與被審計子公司溝通結果,根據反饋意見修改完善報告,經審核后提交正式審計報告。
4、審計跟蹤
對審計發現問題的整改情況進行跟蹤檢查,定期向管理層匯報整改進展,推動被審計單位落實整改措施,對整改不力的單位進行督促和協調。
5、檔案管理
整理、歸檔審計資料,包括審計計劃、工作底稿、審計報告等,建立審計檔案數據庫,便于查詢和利用,確保審計檔案的完整性和保密性。
6、領導交辦的其他工作任務
本科及以上學歷,審計、會計、財務管理等相關專業3-5年內部審計或相關工作經驗,熟悉工程項目審計工作,有工程公司或會計事務所審計工作經驗者優先。